Zwrot podatku z Niemiec

Polakom pracującym w Niemczech należy się zwrot podatku aż do czterech lat wstecz.

Kto może się ubiegać

  • pracownicy sezonowi
  • osoby zatrudnione na stałe lub tymczasowo w niemieckich firmach
  • pracownicy polskich firm budowlanych, które prowadzą działalność na terenie Niemiec
  • studenci, stażyści
  • w wyjątkowych przypadkach o zwrot podatku może się starać osoba, która posiada stwierdzenie nabycia spadku po zmarłym podatniku, któremu należy się zwrot podatku


Zwrot należy Ci się , jeżeli:

  • Roczny dochód nie przekraczający kwoty wolnej od podatku.
  • Źle przydzielona klasa podatkowa.
  • Wsparcie finansowe współmałżonka, ewentualnie osoby na utrzymaniu w Polsce.
  • Ponoszenie opłat związanych z wykonywaną pracą. (takie jak koszty podróży)
  • Praca na niepełny etat lub tymczasowa.
  • Wydatki związane z transportem do i z Niemiec.
  • Różne koszty wynikające z wykonywanej pracy.
  • Opłacanie mieszkania zarówno w Polsce, jak i w Niemczech.

Dokumenty księgowe - Fibu

Przy rozliczeniu rocznym, możesz skorzystać z Ulg podatkowych:

  • rozliczenie z małżonkiem – w tym przypadku kwota wolna od podatku wzrasta do 16008 euro.
  • ulga na dziecko – tzw. Kinderfreibetrag – obniża kwotę przychodu podlegającą opodatkowaniu
  • ulga na drugie gospodarstwo domowe – tu można uwzględnić takie koszty jak: dojazdy z Polski do Niemiec, koszty poniesione z utrzymaniem auta (naprawy, holowanie, ubezpieczenie etc.) koszty utrzymania mieszkania w Niemczech, diety (max 2160 euro rocznie)
  • koszty poniesione na dojazdy do miejsce pracy – bilety miesięczne, rachunki za paliwo i amortyzację auta
  • wydatki związane z podnoszeniem kwalifikacji zawodowych – szkolenia, kursy, studia podyplomowe
  • koszty związane z przynależnością do związków zawodowych
  • rachunki za telefon i internet, jeśli był wykorzystywany do celów służbowych
  • koszty poniesione z wypadkiem komunikacyjnym, który miał miejsce w drodze do pracy

 

Podatek

Twoje dochody sklasyfikujemy do odpowiedniej klasy pdatkowej:

  • I klasa podatkowa
    Jest stosowana u podatników, którzy żyją samotnie, mają małżonków żyjących za granicą, lub żyją w separacji z małżonkiem. Dotyczy to również osób żyjących w konkubinacie, owdowiałych, rozwiedzionych, lub osób, które nie spełniają wymogów dot. III lub V klasy podatkowej.
  • II klasa podatkowa
    Druga klasa podatkowa dotyczy osób samotnie wychowujących dzieci. Dla osób owdowiałych samotnie wychowujących dzieci druga klasa podatkowa jest stosowana od miesiąca następującego po miesiącu, w którym zmarł jego małżonek.
  • III klasa podatkowa
    Dotyczy ona osób żyjących w związku małżeńskim, jeśli obydwoje małżonkowie mają nieograniczone prawo podatkowe, nie są w separacji a jeden z małżonków nie pracuje lub osiąga niskie przychody i należy do 5 klasy podatkowej.
  • IV klasa podatkowa
    Czwarta klasa podatkowa jest stosowana u pracowników, którzy żyją w związku małżeńskim, jeśli obydwoje małżonkowie mają nieograniczone prawo podatkowe, nie żyją w separacji i obydwoje osiągają przychody na podobnym poziomie. Jeśli jeden z małżonków należy do 5 klasy podatkowej, drugi powinien należeć do 3. klasy podatkowej. Czwarta klasa podatkowa (w przeciwieństwie do III/V) powinna być wybierana przez małżonków, jeśli ich przychody są na podobnej wysokości. Na koniec roku warto sprawdzić czy nie opłaca się nam zmienić klasy podatkowej, aby uniknąć płacenia wysokich podatków.
  • V klasa podatkowa
    Stosowana jeśli jeden z małżonków osiąga wysokie przychody i jest w 3. klasie podatkowej a drugi stosunkowo niskie (5. klasa podatkowa). Małżonkowie rozliczający się na tej zasadzie zwykle otrzymują decyzję na dopłatę a złożenie rocznej deklaracji podatkowej jest dla nich obowiązkowe.
  • VI klasa podatkowa
    Została stworzona na potrzeby osób zatrudnionych w dwóch lub trzech miejscach (pracownicy, którzy jednocześnie pobierają wynagrodzenie z kilku źródeł zatrudnienia.). Ponadto jeśli pracownik nie okaże swojej karty podatkowej, pracodawca może odmówić mu zastosowania 6 klasy podatkowej.


Termin składania wniosków

O zwrot podatku w Niemczech można starać się 4 lata wstecz.

Klienci, którzy mają trzecią lub piątą klasę podatkową (tzw. Steuerklasse), mogą rozliczać się siedem lat wstecz.

Minimalny czas oczekiwania na zwrot podatku Niemcy (decyzja) to miesiąc, w przypadku pracowników polskich firm budowlanych od 3 – 6 miesięcy.

 

Zwrot podatku Niemcy jest przekazywany w walucie euro przez Niemiecki Urząd Skarbowy bezpośrednio na konto wskazane przez klienta.

Do prawidłowo zrealizować zwrot podatku Niemcy, niezbędne są następujące dokumenty: niemieckie zaświadczenie podatkowe tzw. Lohnsteuerbescheinigung).

Podatnicy ubiegający się o zwrot podatku z Niemiec zobowiązani są także do przedłożenia w Niemieckim Urzędzie Skarbowym zaświadczeń UE/EOG – informacja o przychodach osiągniętych w danym roku podatkowym w kraju zamieszkania, wystawianych przez polski US

 

W naszym Serwisie używamy plików cookies. Korzystając dalej z Serwisu, wyrażasz zgodę na stosowanie plików cookies zgodnie z Polityką prywatności. Wyrażenie zgody jest dobrowolne, w każdej chwili można ją cofnąć poprzez zmianę ustawień dotyczących plików „cookies” w używanej przeglądarce internetowej. Kliknij „Akceptuję”, aby ta informacja nie wyświetlała się więcej.